相続に必要なスキルは「4：3：2：1」

投稿日：2024年3月27日

相続コンサルタントと言っても、その守備範囲は多岐に渡ります。

事前の対策なのか、事後の処理なのか、税金なのか、争いなのか、不動産、介護、後見、遺言、遺品整理、終活…挙げたらキリがないくらい相続に関係する業務は広く、1人でその全てを網羅することは物理的にも知識的にも困難です。

恐らく、一般的に認識されている相続コンサルタントの主たる業務は事前の相続対策ではないでしょうか。

そこで、相続コンサルタントに求められる知識と経験は何なのかについて考えてみました。

まず、何といっても「民法」です。

相続人、相続分、遺産分割、相続放棄、遺言、配偶者居住権、遺留分、寄与分、贈与、特別受益、養子縁組、後見…相続における基本の「き」が全てここに詰まっていると言っても過言ではありません。民法を知らずして相続は語れません。

次に「税金」です。

相続税、贈与税はもちろん、所得税や場合によっては法人税も関係します。相続対策として不動産が関係してくると登録免許税や不動産取得税、印紙税、固定資産税、都市計画税等の知識も必要になります。相談者の関心が一番高いのが税金ですから、必須の知識と言えます。

3つ目は「不動産」です。

不動産が関係しない相続はほとんどありません。特に、相続対策としてアパートを建築する、マンションを購入する、子の自宅を取得する、同族法人をからめた総合対策（クロス取引）を行う、納税資金確保のために土地を売却する、分けられない不動産が遺産分割の対象となる等、「不動産は相続における問題児」ですから、相続の必須科目と言えます。